בתקופה של משבר כלכלי שגורר אחריו חוסר יציבות פיננסית, השכירים שבינינו נאחזים במקומות העבודה ומודים על כך שהם לא חלק מהסטטיסטיקה של אלו שאיבדו את מקום עבודתם.
אך במקביל, הם גם מבקשים לשפר את תנאי ההעסקה על מנת להבטיח רווחה כלכלית להם ולבני משפחתם.
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני, ככלל, לתקופה של שש שנים אשר בסיומן ניתן לפדות את כספי הקרן ורווחיה לשימוש לכל מטרה. סכומים שהופקדו לקרן עד לתקרת ההפקדות המוטבת בהתאם להוראות הדין וכלל הרווחים שנצברו בה צפויים להיות פטורים ממס . הפקדות המעסיק מעבר לתקרה יחויבו במס הכנסה. בגין הרווחים שיצטברו מסכום ההפקדה העודף יוטל מס רווחי הון בשיעור 25% בגין הרווח הריאלי.
גובה החיסכון נקבע על פי גובה השכר, כאשר בדרך כלל משכר העובד מנוכה שיעור של 2.5% לטובת הקרן, ואילו המעסיק מפריש אל הקרן סכום נוסף בשיעור של עד 7.5% ממשכורת העובד.
לקרן השתלמות יש מספר יתרונות על פני אפיקי חסכון אחרים. קודם כל מדובר בחסכון שמאפשר לך לחסוך סכום כסף נכבד לטווח קצר-בינוני, שיכול לשמש אתכם לכל מטרה. תוסיפו לכך את העובדה שאת מרבית הסכום שמופרש לחיסכון (בשיעור 7.5% מהמשכורת) מפריש המעסיק.
אך ללא ספק אחד היתרונות המשמעותיים הוא הטבת המס - למרות שהפרשת המעסיק לקרן השתלמות של העובד מגיעה בסופו של דבר לכיס העובד, היא פטורה ממס בכפוף להפקדה עד לתקרת ההפקדות המוטבת וככל שהכספים ימשכו "כדין", ככלל, לאחר 6 שנים. בנוסף לכך, הרווח הנצבר על כספי החיסכון בקרן השתלמות ( בגין הפקדות בגבול התקרה המוטבת) פטור ממס רווחי הון, זאת בניגוד ל אפיקי חיסכון אחרים בהם הרווח הריאלי חייב במס.
במקרה של העלאה בשכר, סכום ההעלאה נכנס למשכורת ומחושב כחלק מסך ההכנסות המשמש לחישוב מס ההכנסה. כך שהעובד משלם על תוספת זו מס הכנסה.
בקרן השתלמות לעומת זאת, הפרשת המעסיק לקרן עד גבולו התקרה שנקבעה בהוראות הדין לעניין זה, פטורה ממס, וכך גם הרווחים בגינה.
יתכן שעובדים מסוימים שזקוקים לכסף נזיל באופן מיידי יעדיפו לקבל העלאה במשכורת, גם אם היא מחויבת במס.
כדאי לבחון מול יועץ בעל רישיון את המשמעויות, לרבות לטווח הארוך. התקופה הנוכחית מלמדת אותנו לחשוב גם על הטווח הרחוק.
קרן השתלמות בניהולה של הפניקס אקסלנס פנסיה וגמל
הפניקס אקסלנס פנסיה וגמל בע"מ הינה חברה ותיקה בשוק ההון, בעלת ידע וניסיון רב שנים בתחום, המנהלת נכסים בהיקף של למעלה מ- 62 מיליארד ש"ח עבור כ-800 אלף עמיתים באמצעות הפניקס השקעות ופיננסיים מהגופים המובילים בשוק ההון.
במסגרת ההצטרפות לקרנות ההשתלמות של הפניקס אקסלנס פנסיה וגמל בע"מ תוכלו לבחור מבין מגוון מסלולי השקעה בהתאם להעדפה ורצון החוסך, ולעבור בין מסלולים מבלי שהדבר ייחשב לאירוע מס.
הפניקס אקסלנס פנסיה וגמל בע"מ, עוסקת, בין היתר, בשיווק פנסיוני (ולא בייעוץ פנסיוני), ולה זיקה למוצרים פנסיוניים המנוהלים על ידה. האמור לעיל הינו למטרת אינפורמציה בלבד ומובא כחומר רקע בלבד, אינו מהווה ייעוץ ו/או המלצה ו/או חוות דעת לרכישת מוצר פנסיוני ואין בו כדי להוות תחליף לייעוץ/שיווק פנסיוני ו/או ייעוץ מס בידי בעל רישיון עפ"י הדין, המתחשב בנתונים ובצרכים הפרטניים של כל אדם.
במקרה של סתירה באמור לעיל לבין הוראות הדין, יגברו הוראות הדין. המידע לעיל אינו מבוסס על נתונים ייחודיים של החוסך וכי הטבות המס ככל שיינתנו, תיקבענה אך ורק על ידי רשויות המס שם יילקחו בחשבון כלל הנתונים הפרטניים של החוסך שאינם מקבלים ביטוי במודעה זו. אין במידע האמור לעיל כדי להוות אישור ו/או הבטחה כלשהי לקבלת הטבות מס מרשויות המס.